Detalles de la polizade Fianzas

La fianza existe cuando una parte garantiza a otra el cumplimiento de una obligación de un tercero, en consecuencia, una póliza de fianzas es un acuerdo suscrito entre tres partes: contratista, contratante y afianzador.

PARTES QUE INTERVIENEN ENLAS POLIZAS DE FIANZAS

  • El contratante, que puede ser una empresa pública o privada, para cumplir con un proyecto, transfiere los derechos para construcción, provisión y/o prestación de servicios a una empresa especializada denominada “contratista”. La formalización de las especificaciones y plazos del proyecto, deberán estar estipuladas en un contrato debidamente suscrito y firmado por las partes; la entidad contratante, a fin de precautelar sus intereses, solicita un respaldo a través de una fianza.
  • La aseguradora otorgará la póliza de fianza garantizando las obligaciones contraídas por el contratista a favor del contratante, a cambio recibe una prima.
  • Si el contratista incumple con alguna de las cláusulas estipuladas en el contrato, la aseguradora indemnizará al contratante hasta por el valor constante en la póliza de fianzas.
  • La aseguradora deberá constantemente controlar y monitorear la obra o proyecto para detectar cualquier anormalidad y efectuar correctivos de manera oportuna.

PERSONAS QUE INTERVIENENEN UNA FIANZA

  • Afianzado (cliente, contratista)
  • Beneficiario (asegurado, entidad contratante)
  • Compañía de seguros (Banco, afianzadora)
  • Garante (aval)

VENTAJAS DE LAS POLIZAS DE FIANZASEMITIDAS POR CÌAS. DE SEGUROS VSLAS GARANTÍAS BANCARIAS

  • Las pólizas de fianzas no utiliza capacidad de crédito bancaria
  • El banco exige 140% en garantías reales.
  • Al contratar una póliza de fianzas accedes a una asesoría en casos de efectivización.
  • Comisión bancaria más alta

DIFERENCIAS ENTRE SEGUROY POLIZA DE FIANZAS

SEGURO

  • Asumen riesgos
  • Interviene la compañía y el asegurado
  • Obligación principal, indemnizatoria a un siniestro
  • Garantiza el pago de daños ocasionados por un siniestro.
  • La tarifa se calcula en base a parámetros técnicos por riesgo.
  • Los siniestros son asumidos por la cía.y los reaseguradores.
  • Cubre riesgos no previsibles y catastróficos
  • Se basa en la ley de los grandes números (las primas de muchos pagan las pérdidas de unos pocos)

FIANZAS

  • Asumen responsabilidades
  • Interviene la cía, el asegurado y el contratista
  • Obligación accesoria, se deriva de un contrato
  • Garantiza el pago de una deuda ajena.
  • La tarifa depende de la evaluaciòn patrimonial del afianzado, garante y contrato.
  • Nos “repetimos” en contra del cliente a través de las contragarantías.
  • Cubre riesgos previsibles y por tanto cuantificables.
  • La prima de fianzas se calcula por el costo de evaluación del solicitante y por el servicio que se presta.

RAMOS DE FIANZAS

  • Es requisito en procesos de adjudicación de un contrato, garantiza los términos y condiciones de la oferta y en caso de adjudicación la firma del contrato.
  • La póliza de fianzas de seriedad de oferta permanece vigente hasta la firma del contrato.
  • Garantiza los términos del contrato firmado por el contratista en las partes que éste se obliga a favor del contratante.
  • No garantiza pagos de dinero proveniente de créditos comerciales.
  • El valor asegurado de esta póliza de fianza corresponde al 5% del valor del contrato, en el sector público; en el sector privado depende de lo establecido en el contrato.
  • La póliza de fianza permanece vigente por el 100% hasta la firma del acta de entrega recepción definitiva. Podrá reducirse con la firma del acta provisional (en caso de que el contrato lo estipule).

Esta póliza de fianza se ejecuta por las siguientes razones:

  • Incumplimiento del contrato
  • Quiebra o insolvencia del contratista
  • Falta de renovación
  • Cuando el valor de las multas supere el valor asegurado
  • Esta póliza de fianza Garantiza los dineros, valores y materiales recibidos por el contratista anticipadamente para ser empleados en el cumplimiento del contrato.
  • La suma asegurada de esta póliza de fianza puede irse liberando o amortizando de acuerdo con el avance de la obra o del contrato respectivo.
  • El monto de esta póliza de fianza es igual al valor entregado como anticipo del contrato y se reduce de forma proporcional al avance de la obra.
  • Esta póliza de fianza permanece vigente hasta la entrega provisional o hasta devengar totalmente el anticipo.
  • También se mantiene vigente cuando existen reajustes de anticipos, ocasionando el incremento del valor asegurado de la garantía original o la emisión de una nueva póliza de fianza.
  • Cuando efectuada la liquidación del contrato, el contratista no devuelve los valores no devengados (terminación por mutuo acuerdo o unilateralmente).
  • Por la falta de renovación de la póliza de fianza.
  • A diferencia de las pólizas de fianzas en el ramo de cumplimiento, donde siempre se garantizan obligaciones contractuales consistentes en hacer una obra o entregar una cosa, las pólizas de fianzas aduaneras consisten en pagar sumas de dinero según las normas aduaneras.
  • Las pólizas de fianzas aduaneras son generales, específicas y especiales, según la obligación que respalden y se otorgarán en la forma y por la cuantía que determine la Ley.

Coberturas del ramo de garantía aduanera

  • Habilitación de un depósito aduanero o de un depósito industrial
  • Tránsito de mercadería a través del territorio ecuatoriano.
  • Importaciones temporales.
  • Falta de documentación para desaduanizar la mercadería.
  • Exportaciones transitorias.
  • La suscripción constituye el principal recurso en las pólizas de fianzas, ya que de su eficiencia dependen las ganancias o pérdidas de la empresa.
  • Las decisiones tomadas en suscripción no solo comprometen el capital de la empresa sino de los reaseguradores.

ASPECTOS A CONSIDERAR

  • La naturaleza del contrato y sus condiciones.
  • Las cualidades y actividades del contratista.
  • Situación económica y política del país y de la Entidad Beneficiaria.
  • Tasas a aplicar en la póliza de fianzas
  • Análisis económico, financiero y patrimonial del afianzado
  • Capacidad del contratista.
  • Solvencia moral del contratista.
  • Situación económica financiera del contratista.
  • Análisis del contrato
  • Tipo de obra, duración, localización.
  • Análisis de las contragarantías.

INCONDICIONAL.-

En las pólizas de fianzas las garantías en realidad no pueden ser incondicionales absolutas, por su propia naturaleza; en efecto, como obligaciones accesorias que son, solo pueden hacerse efectivas frente al incumplimiento de la obligación principal, es decir el incumplimiento del contrato, falta de devolución del anticipo, etc.
Se entiende por incondicional la obligación que tiene la aseguradora de indemnizar a la Entidad Contratante, una vez demostrado el incumplimiento del contratista.
Es decir, la incondicionalidad consiste en la inadmisibilidad de alegar una supuesta causa o situación que dilate o niegue el pago de la garantía.

IRREVOCABLE.-

Es la imposibilidad de la aseguradora de dejar sin efecto la póliza de fianzas por su propia voluntad, de tal manera que constituya un compromiso firme y brinde la seguridad necesaria para garantizar los intereses del Estado.

COBRO INMEDIATO.-

Es la obligación que tiene la aseguradora de indemnizar a la Entidad Contratante en la forma y plazos establecidos en la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación Pública y según lo detallado en la póliza de fianzas emitida.

  • Es un convenio suscrito por una o más personas, naturales o jurídicas, por medio del cual se obligan a reembolsarle a la compañía aseguradora, cualquier suma de dinero que ésta hubiera tenido que pagar en razón de haber expedido la póliza de fianza.
  • La aseguradora en caso de pagar un siniestro tiene derecho de repetir contra el contratista (subrogación).
  • La importancia de la contragarantía quirografaria o real, donde intervengan personas diferentes al contratista, es que actúa con una presión psicológica y moral.
  • La contragarantía NO mejora el riesgo.

TIPOS DE CONTRAGARANTÍAS

  • Quirografarias.- Son Obligaciones que se encuentran avalizadas a la sola firma del contratista o deudor o de otras personas diferentes al deudor.
  • Reales.- Bienes muebles (valores) e inmuebles que se pignoran a favor de la aseguradora para respaldar la emisión de una o varias operaciones de fianzas.

Inversiones del contratista endosadas a favor de la aseguradora

  • Garantías Bancarias.- Otorgadas normalmente por firmas extranjeras. Compromiso de un Banco o Institución Financieras Nacional o Extranjera de reembolsar a la aseguradora cualquier suma que se llegare a pagar por concepto de incumplimiento del contratista.
  • Manejo Conjunto.- El control del anticipo y planillas no debe considerarse como una contragarantía, ya que no representa ningún tipo de cobertura ante el incumplimiento. Es un sistema de control de riesgo.

Los documentos que la Entidad Contratante debe presentar para justificar un incumplimiento y dar paso a la ejecución de garantías son:

  • Terminación unilateral del contrato.
  • Notificación al contratista de la decisión de dar por terminado el contrato.
  • Informes técnico y económico, referentes al cumplimiento de las obligaciones de las partes.
  • Resolución de dar por terminado el contrato de manera unilateral, suscrito por la máxima autoridad de la Entidad Contratante.